Planejamento Tributário para 2025: Como Reduzir Custos e Maximizar Lucros
O planejamento tributário é uma das principais ferramentas para garantir a saúde financeira de uma empresa. A partir da análise e da aplicação de algumas estratégias, ele contribui para reduzir os custos e maximizar os lucros – tudo dentro da lei!
Como a carga tributária é um dos principais problemas para o empreendedor brasileiro, o planejamento ajuda a minimizar esse impacto, com a escolha mais adequada do regime tributário e com o aproveitamento de incentivos fiscais, por exemplo.
Neste artigo, você vai entender como criar o seu planejamento tributário para 2025 e obter resultados adequados às suas metas no decorrer dos próximos 12 meses.
O que é planejamento tributário
O planejamento tributário é um conjunto de ações e estratégias executadas para gerenciar tributos de maneira eficaz e legal, respeitando normas e evitando qualquer tipo de evasão fiscal.
Esse processo envolve, por exemplo, a análise cuidadosa das leis fiscais vigentes, a identificação de oportunidades para aproveitar incentivos fiscais, a escolha de estruturas jurídicas adequadas e a organização das atividades financeiras.
Vantagens do planejamento tributário
Entre as principais vantagens do planejamento tributário, está a adequação à legislação fiscal brasileira, bastante extensa, complexa e com alterações frequentes.
Com uma estratégia bem estruturada, você evita imprevistos e ainda pode reduzir os custos e maximizar os lucros da sua empresa.
A seguir, conheça alguns benefícios de fazer o seu planejamento tributário.
Redução de custos
O planejamento tributário permite que sua empresa pague apenas os impostos necessários, reduzindo os custos.
Competitividade
Ao pagar menos impostos, sua empresa pode oferecer preços mais competitivos no mercado, atraindo ainda mais clientes.
Gestão eficiente
O planejamento tributário ajuda a gerenciar melhor o fluxo de caixa, garantindo que você tenha recursos para operar e crescer.
Conformidade legal
Seguindo as melhores práticas fiscais, você mantém sua empresa em conformidade com a legislação e evita problemas com o Fisco.
Investimentos
A economia no pagamento de impostos permite que você tenha mais recursos para investir em crescimento, expansão e inovação.
Como reduzir os custos e maximizar lucros com o planejamento tributário
Agora, é hora de você entender o passo a passo para fazer um planejamento eficiente e que realmente ajude a sua empresa a crescer.
Confira a seguir algumas ações e estratégias que você pode aplicar para isso.
Revisão dos resultados fiscais de 2024
Antes de iniciar o planejamento tributário de 2025, analise os resultados fiscais do ano anterior e identifique áreas de oportunidade e possíveis ajustes.
Atualização das mudanças na legislação fiscal
Esteja ciente de quaisquer mudanças nas leis fiscais que possam entrar em vigor em 2025. Isso pode incluir novas deduções, alterações nas alíquotas ou novos incentivos fiscais.
Escolha do Regime Tributário
Uma das estratégias fundamentais é a escolha do regime tributário mais adequado para a empresa, o que pode resultar em economia significativa de impostos.
Entender as particularidades de cada um deles:
Simples Nacional
Atende a micro e pequenas empresas com faturamento anual de até R$4,8 milhões, unificando vários tributos em uma única guia, o que facilita a administração fiscal. Para empresas que buscam simplicidade e uma carga tributária reduzida, o Simples pode ser ideal.
Lucro Presumido
Empresas com receita bruta de até R$78 milhões podem optar pelo Lucro Presumido, que define os tributos com base em uma margem de lucro pré-estabelecida de 8% para o comércio e 32% para serviços. Como permite pagar impostos sobre um percentual fixo, muitas vezes resulta em menor carga tributária.
Lucro Real
Obrigatório para empresas que faturam acima de R$78 milhões, mas empresas de qualquer porte podem optar pelo Lucro Real. Oferece uma tributação mais precisa, baseada no lucro líquido, e com despesas operacionais dedutíveis, ideal para negócios com custos altos ou margens de lucro variáveis.
Aproveitamento de incentivos fiscais
Governos frequentemente oferecem incentivos fiscais para estimular atividades econômicas como investimento em pesquisa e desenvolvimento, inovação tecnológica e sustentabilidade ambiental. Empresas que se qualificam para esses programas podem reduzir sua carga tributária por meio de isenções, reduções ou créditos fiscais.
Planejamento de operações
A escolha de localizações geográficas com regimes tributários mais favoráveis ou a utilização de diferentes órgãos para gerir diferentes partes do negócio são formas de aproveitar as variações na tributação entre estados ou países.
Gestão de créditos tributários
A gestão eficiente dos créditos tributários, como o ICMS, PIS e COFINS, permite que as empresas identifiquem e aproveitem corretamente esses créditos. Com isso, é possível reduzir significativamente os custos com impostos e melhorar o fluxo de caixa e a liquidez.
Planejamento de fluxo de caixa
Organizar os pagamentos e alinhar o fluxo de caixa com as datas de recolhimento de impostos ajuda a evitar multas e juros e, em alguns casos, resulta em descontos para pagamentos antecipados.
Revisão contábil
Auditorias contábeis regulares contribuem para identificar falhas e oportunidades de otimização fiscal. Uma equipe contábil especializada pode indicar quais deduções estão sendo subutilizadas e podem ser melhor gerenciadas para ter impactos mais positivos.
Despesas dedutíveis
Maximizar o uso de despesas dedutíveis também é uma forma eficaz de reduzir a base de cálculo do imposto de renda e contribuição social, o que gera economia para as empresas.
Revisão de contratos
Analisar contratos com fornecedores e clientes é uma boa maneira de identificar cláusulas que estão impactando na tributação. Com algumas negociações, é possível otimizar as condições de pagamento e obter mais benefícios fiscais.
Ferramentas e recursos para auxiliar no planejamento
Softwares de gestão tributária
Automatizar processos contábeis e tributários com softwares de gestão específicos contribui para manter a conformidade e garantir o correto recolhimento de impostos, além de reduzir o risco de erros.
Consultoria especializada
Contar com o apoio de consultores tributários pode fazer a diferença. Além de estarem atualizados com a legislação, eles podem sugerir estratégias mais assertivas para melhorar a eficiência fiscal.
Capacitação da equipe
Investir em treinamento para a equipe financeira e contábil permite que os colaboradores entendam a legislação tributária e todos os seus detalhes. Dessa forma, eles tornam-se mais aptos a identificar novas oportunidades de redução de carga tributária.
O que muda no planejamento para 2025 com a Reforma Tributária
A aprovação da Reforma Tributária ainda em 2024 traz muitas dúvidas sobre como as alterações na lei podem afetar o planejamento tributário para 2025.
Embora as mudanças exijam adequações nas obrigações fiscais, os impactos não serão imediatos, pois haverá um período de adequação. Portanto, pode seguir com o seu planejamento tributário sem grandes preocupações.
Se você precisa de ajuda para otimizar a gestão e os processos contábeis do seu negócio, a Equipe Assessoria Contábil está pronta para lhe atender. Entre em contato e tire suas dúvidas.